DF-01 · ORÇADO × REALIZADO 2022–2026
O que foi planejado e o que foi gasto, ano a ano
Só o Tecendo o Amanhã. Cada ano compara orçado e realizado no mesmo período; anos sem orçamento documentado aparecem como lacuna.
Em poucas palavras: Execução = gasto ÷ orçado do mesmo período. Abaixo de 100% significa que se gastou menos do que o planejado.
Execução 2022
55,1%
R$ 209.088,77 de R$ 379.720,00
Execução 2026 (9 meses)
95,8%
orçamento mensal documentado, não anual × 9/12
Desvio 2026
-R$ 25.331,60
abaixo do orçamento documentado do período
Anos comparáveis
3 de 5
2024 sem execução e 2025 sem orçado do TOA documentados
Gráfico
Orçado do mesmo período, realizado e execução
Comparação
Ano a ano
- 2022 · ImplantaçãoDesvio
abr/2022 a mar/2023 (ciclo de 12 meses)
- Orçado
- R$ 379.720,00
- Realizado
- R$ 209.088,77
- Desvio
- -R$ 170.631,23
- Execução
- 55,1%
A planilha tem duas abas de realizado com totais diferentes (" Realizado": R$ 209.088,77 de R$ 379.720,00; "Realizado": R$ 225.616,06 de R$ 410.370,00). Adotamos a aba com os 12 meses preenchidos; divergência registrada em Revisão de dados. Planilha gerencial, não demonstração contábil assinada.
- 2023 · AmpliaçãoAtenção
fev/2023 a dez/2023 (11 meses)
- Orçado
- R$ 444.499,50
- Realizado
- R$ 399.030,78
- Desvio
- -R$ 45.468,72
- Execução
- 89,8%
"Total planilha" mostra R$ 449.208,30 de previsto; adotamos a soma dos grupos (R$ 444.499,50). Recursos recebidos vêm da linha de depósitos da planilha, não de extrato bancário.
- 2024 · ConsolidaçãoSem orçado
jan/2024 a dez/2024
- Orçado
- —
- Realizado
- —
- Desvio
- —
- Execução
- —
Não recebemos orçamento nem execução de despesas do TOA em 2024. Os saldos do balanço são posições patrimoniais em 31/12, não gasto do ano.
- 2025 · ProfissionalizaçãoSem orçado
jan/2025 a ago/2025 (8 meses)
- Orçado
- —
- Realizado
- R$ 419.840,76
- Desvio
- —
- Execução
- —
Período parcial (8 meses). Receitas menores que despesas no período: déficit de R$ 65.347,65.
- 2026 · Ano atualAderente
jan/2026 a set/2026 (9 meses)
- Orçado
- R$ 598.177,01
- Realizado
- R$ 572.845,41
- Desvio
- -R$ 25.331,60
- Execução
- 95,8%
Orçamento anual R$ 818.052,12; a comparação usa os nove meses documentados (R$ 598.177,01), não anual × 9/12. Diferença de R$ 0,01 com o PDF preservada. O razão do XLSB confirma receitas R$ 602.618,51 e despesas R$ 572.845,41. O comparativo gerencial exclui R$ 8.008,27 de despesas agrupadas como receita; não substitui a contabilidade. Consultoria de R$ 9 mil foi localizada em Metodologia (jun–ago); a autorização de rateio e a diferença de R$ 752,86 com a prestação seguem pendentes. Outubro–dezembro não têm execução comprovada.
| Ano | Período | Orçado (mesmo período) | Realizado | Desvio | Execução | Leitura | Ressalvas e fontes |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | abr/2022 a mar/2023 (ciclo de 12 meses)Ano documentado | R$ 379.720,00 | R$ 209.088,77 | -R$ 170.631,23 | 55,1% | Desvio | A planilha tem duas abas de realizado com totais diferentes (" Realizado": R$ 209.088,77 de R$ 379.720,00; "Realizado": R$ 225.616,06 de R$ 410.370,00). Adotamos a aba com os 12 meses preenchidos; divergência registrada em Revisão de dados. Planilha gerencial, não demonstração contábil assinada.Previsto e Realizado _Tecendo Amanha 2022 e Orçamento 2023.xlsx · aba " Realizado" · linha TOTAL |
| 2023 | fev/2023 a dez/2023 (11 meses)Ano documentado | R$ 444.499,50 | R$ 399.030,78 | -R$ 45.468,72 | 89,8% | Atenção | "Total planilha" mostra R$ 449.208,30 de previsto; adotamos a soma dos grupos (R$ 444.499,50). Recursos recebidos vêm da linha de depósitos da planilha, não de extrato bancário.Previsto e Realizado _Tecendo Amanha 2022 e Orçamento 2023.xlsx · aba "Gastos" · Total Previsto e Total gasto; Mesma aba · linha DEPOSITO (recursos recebidos); Relatório Anual de Atividades TOA 2023 |
| 2024 | jan/2024 a dez/2024Sem execução financeira | — | — | — | — | Sem orçado | Não recebemos orçamento nem execução de despesas do TOA em 2024. Os saldos do balanço são posições patrimoniais em 31/12, não gasto do ano.INSTITUTO SOCIAL ESPAÇO NEGRO - BALANÇO 2024.pdf · contas Projeto – TOA GEN e Doação antecipada – TOA GEN; Atendidos por ano_Linha do tempo.pdf |
| 2025 | jan/2025 a ago/2025 (8 meses)Ano parcial | — | R$ 419.840,76 | — | — | Sem orçado | Período parcial (8 meses). Receitas menores que despesas no período: déficit de R$ 65.347,65.082025_Projeto_Tecendo_o_Amanha_Apresentação.xlsx · 1_TOA_Base Resultado 2025 |
| 2026 | jan/2026 a set/2026 (9 meses)Ano parcial | R$ 598.177,01anual R$ 818.052,12 | R$ 572.845,41 | -R$ 25.331,60 | 95,8% | Aderente | Orçamento anual R$ 818.052,12; a comparação usa os nove meses documentados (R$ 598.177,01), não anual × 9/12. Diferença de R$ 0,01 com o PDF preservada. O razão do XLSB confirma receitas R$ 602.618,51 e despesas R$ 572.845,41. O comparativo gerencial exclui R$ 8.008,27 de despesas agrupadas como receita; não substitui a contabilidade. Consultoria de R$ 9 mil foi localizada em Metodologia (jun–ago); a autorização de rateio e a diferença de R$ 752,86 com a prestação seguem pendentes. Outubro–dezembro não têm execução comprovada.18_Acumulado_jan a set 2026.pdf; Prestação de Contas – Projeto Tecendo o Amanhã Jan–Set 2026; XLSB Orçado e Realizado jan–set · modificado em 04/11/2026 · Orçado x Realizado!Q43; Plano de Trabalho_2026 TOA.pdf |
Leitura: aderente 90–105%; atenção 75–115%; desvio fora disso. Faixas propostas para discussão, não padrão de auditoria. “—” = sem documento.
Leitura
O que a comparação mostra
Planejamento mais realista. A execução passou de cerca de 55% em 2022 para perto de 90% em 2023 e 2026.
Gasto abaixo do orçado. Em todos os anos comparáveis o realizado ficou abaixo do previsto; não há estouro de orçamento documentado.
Lacunas explícitas. 2024 não tem execução e 2025 não tem orçamento do TOA nos documentos; por isso não entram na comparação.
Fonte: Somente o Tecendo o Amanhã. Orçado de 2022 e 2023 vem de planilhas gerenciais; 2026 da prestação de contas (orçamento anual) e do acumulado contábil jan–set. Originais privados no Data room.